Безналичными платежами называются операции по перечислению средств без использования наличных денег. Расчеты производятся перемещением установленной оплаты за товары или услуги со счета плательщика на счет получателя внутри определенного финансового учреждения.
В дополнение к прямой оплате используется система взаимного зачета: если участники сделки имеют финансовую задолженность друг перед другом, то она может покрываться за счет упразднения (или уменьшения) суммы на размер долга.
Виды безналичных платежей и особенности применения.
Изначально для безналичных расчетов использовались векселя. Сейчас на смену им пришли следующие типы переводов:
- Платежные поручения и требования поручения;
- Аккредитивы и банковские чеки;
- Инкассовые поручения;
- Электронные переводы.
Оплата безналичным способом производится перечислением средств на счет получателя. Привязка к банку в этом случае необязательна и сумма может начисляться на счет в любом финансовом учреждении.
Платежные требования и поручения являются самыми распространенными способами безналичного расчета. В первом случае банк получает распоряжение от владельца счета на перевод определенной суммы, во втором — поставщик товара представляет документы, на основании которых требует оплату.
Аккредитивы и чеки – это обязательства о получении платежа после предъявления соответствующего документа, который свидетельствует о предоставлении услуги или товара.
Инкассовые поручения выставляются по решению законодательного органа, подтверждающего право взыскания установленной суммы.
Последний тип расчетов был добавлен в список относительно недавно и стал официальным способом безналичного перевода после введения в оборот электронных денег и закрепления их использования соответствующим законодательным актом.
Правила построения безналичных переводов
Система работает на ряде принципов:
- Законность совершения перевода;
- Обеспечение средствами на счету;
- Согласие или предварительное уведомление держателя счета на перечисление денег;
- Ведение банковских операций регулируется договором между владельцем счета и финансовой организацией;
- Перевод суммы в рамках установленных сроков;
- Возможность выбирать вид безналичного расчета.
Изначально безналичные расчеты вводились для ускорения оборота средств, уменьшения количества наличных денег и снижения рисков, связанных с их использованием. Но система оказалась настолько удобной, что по оценкам независимых статистических компаний, на данный момент в ряде стран до 95% всех финансовых операций совершатся в безналичном виде.